Бланк заявления на возврат налога за обучение. Возврат подоходного налога (ндфл) за обучение

Если вычет будет получаться через налоговую, заявление подается не в том году, когда происходило обучение, а на следующий год. Необходимо помнить, что срок подачи такого заявления не более 3 лет.

Закон разрешает получать вычет в бухгалтерии своего работодателя. Это будет самый быстрый вариант. Претенденту на вычет не придется ждать окончания календарного года, чтобы получить возврат своих средств. В этом случае заявление в любом случае подается в налоговую, чтобы получить подтверждение права на получение вычета.

От руки:

1. Сведения вносятся печатными буквами. Одна клетка на каждый символ.
2. В пустые клетки ставится прямая горизонтальная черточка.
3. Данные пишут справа-налево.
4. Нельзя повреждать штрих-код заявления.
5. Документ должен быть заполнен без помарок и исправлений.

Электронно:

• Данные заполняются в эксель или ПДФ-файле.
• Бланк можно скачать на сайте федеральной налоговой службы.
• Нельзя распечатывать бланк с двух сторон. Каждой странице отводится отдельный лист. Нельзя скреплять листы.

Пошаговая инструкция, как заполнить документ

Заявление подает человек, желающий получить вычет. Если налогоплательщик оплачивает не свое обучение, то в договоре необходимо указать, что оплачивать услугу будет он.

Заявление состоит из титульной страницы, второй и третьей страниц. Заполнение документа для получения вычета происходит следующим образом.

Титульный лист

Страница содержит информацию о возвращаемом налоге и состоит из следующих полей:

1. ИНН налогоплательщика.
2. КПП заполняется только для организаций.
3. Под номером заявления понимается тот раз, который плательщик его подает в этом году. Если вычет нужен за несколько лет, нужно подавать свое заявление за каждый год. На порядковый номер заявления влияет также количество исправлений одного и того же заявления. Если это первое заявление в году и его первая редакция, пишется 1.
4. Код налоговой инспекции. Узнать его можно на сайте налоговой службы .
5. ФИО претендента на вычет.
6. Статья налогового кодекса, следуя которой нужно вернуть налог. Для получения вычета за обучения следует указать статью 78.
7. Код переплаты. Ставится 1 (излишне уплаченную).
8. Код платежа. Также ставится 1 (налога).
9. Необходимая к возвращению сумма. Сумма должна совпадать с соответствующей суммой в 3-НДФЛ.
10. Код налогового периода. В первых двух клетках ставится ГД (годовой период). Далее код годового периода: 00. Потом ставится сам год, за которой возвращается переплата. Например, если обучение происходило в 2016 году: ГД.00.2016.
11. Код ОКТМО – код региона по месту жительства. Узнается на сайте налоговой службы.
12. Код бюджетной классификации.
13. Количество страниц документа (003) и количество листов приложенных документов.
14. При личной сдаче документа в последнем блоке указать 3, написать номер телефона и поставить свою подпись. Если сдает представитель, пишется его ФИО и данные доверенности, заверенной нотариусом.

Вторая страница

Вторая страница содержит банковские реквизиты и информацию о плательщике. Банковский реквизиты можно попросить в отделении банка либо посмотреть в личном кабинете банка, в котором открыт счет. Счет, на который будут перечисляться средства, должен принадлежать самому налогоплательщику.

Вторая страница содержит следующие поля:

Третья страница

Третья страница содержит информацию о налогоплательщике. При указании ИНН на первом и втором листе третий лист можно не заполнять.

Поля третьей страницы:

1. ФИО налогоплательщика.
2. Информация о документе, удостоверяющем личность, и его код.
3. Адрес места регистрации претендента на вычет.

Возможные ошибки и их устранение

Одна из ошибок – плательщик подает заявление не за тот год, в который происходило обучение. Соответственно возврат в этом случае получен не будет. Если плательщик делает ошибки в заполнении банковских реквизитов, это также приведет к тому, что заявление не будет принято. Все данные банка должны быть указаны в точном соответствии с информацией, полученной у банка.

Способы отправки

1. Заявление подается в ИФНС по месту жительства. При подаче нужно принести два бланка заявления. Один экземпляр подается в налоговую службу. Второй остается у налогоплательщика. Необходимо потребовать у специалиста налоговой поставить штамп на экземпляре плательщика, свидетельствующий о том, что заявление было получено.
2. Заявление подается по почте. Днем отправки считается дата передачи заявления почтовому отделению. Целесообразно отправить документ с уведомлением о его вручении, чтобы знать, что он получен. В случае задержки выплаты уведомление о вручении будет служить доказательством того, что заявление было отправлено.

Прохождение обучения – важная часть в профессиональном росте специалиста. Оно позволяет увеличить зарплату, получить более высокую должность. Налоговый вычет – приятный бонус для тех, кто предпочитает постоянно повышать свои профессиональные навыки.

Налоговый вычет — это возвращение гражданам части денежных средств, израсходованных на личные социальные нужды: охрана здоровья, получение образования, всевозможные пенсионные и страховые фонды и другое. При вычете происходит компенсация затраченных налогоплательщиками средств на личные нужды, за счет уплаченных ими ранее налогов (НДФЛ).

Компенсация расходов на обучение в 2017 году (в автошколе и других заведениях)

Расскажем об одном из таких вычетов — за понесенные гражданами траты на получение образования. Перечислим главные условия, необходимые для возврата израсходованных на обучения денежных средств:

• гражданин зарегистрирован налоговым резидентом РФ;
• гражданин трудоустроен и является плательщиком НДФЛ;
• образование получается в лицензированном учреждении;
• с образовательным учреждением заключен официальный договор;
• оплата за получение образования производится исключительно налогоплательщиком.

Закон не ограничивает гражданам выбор юрисдикции образовательного заведения, за обучение в которых выплачивается налоговый вычет. Получать образование можно в России или за рубежом.

Законом предусмотрены следующие условия компенсации затрат на обучение:

• обучение нельзя оплачивать со счетов работодателя, либо из материнского капитала;
• компенсируются издержки за собственное обучение гражданина, обучение родственников не старше 24 лет (брат, сестра, дети), либо за учебу опекаемого или подопечного лица до достижения им 24 лет;
• оплата подтверждена соответствующими документами;
• образовательное заведение работает на основании действующей лицензии;
• гражданин, оплачивающий обучение, не превышает ежегодный лимит полученных вычетов (120 000 рублей),
• заявка на оформление вычета подана не позднее трех лет после произведенной оплаты за получение образования.

Предельная сумма годового возмещения в 2017 году

• самого работающего гражданина 120 000 рублей;
• детей младше 24 лет, 50 000 рублей на каждого ребенка;
• очная форма обучения опекаемых лиц до восемнадцатилетнего возраста, и по окончании действия опеки до 24 лет, 50 000 рублей на каждого ребенка;
• очная форма получение образования братом и сестрой младше 24 лет, 120 000 рублей.

Законодательство России не дает исчерпывающих сведений о том, какие документы предъявляются для оформления вычета за образование. Однако в 2017 году Минфин и ФНС РФ определили такие документы.

Необходимые документы для возврата НДФЛ в 2017 году

• заполненный бланк декларации (образец по форме 3-НДФЛ);
• платежные документы, свидетельствующие об оплате обучения;
• заключенный с учебным заведением договор на предоставление услуг по обучению (установленный образец);
• документы о степени родства с обучаемым (например, паспорт с записью о детях — образец);
• заполненный бланк 2-НДФЛ (образец, бланк);
• лицензия образовательного заведения, в котором проходило обучение (копия);
• свидетельство о рождении ребенка либо паспорт обучаемого лица;
• справка о форме образовательного процесса (очный, заочный, вечерний);
• заявление на возврат НДФЛ за обучение себя или ребенка (образец)

Гражданам выплачиваются налоговые вычеты за обучение своих детей, либо за собственное обучение, вне зависимости от формы образовательного процесса: очная, заочная, дневная, вечерняя и т. д. Решение о налоговом вычете не зависит от типа образовательного заведения.

В каких учреждениях может производиться обучение

• общеобразовательная школа (для ребенка);
• техникум;
• детское дошкольное учреждение;
• занятия в автошколе;
• система профтехобразования;
• у индивидуального предпринимателя.

В отношении предоставления лицензии образовательного учреждения, есть одно исключение — это требование необязательно для случаев, когда обучение проводится непосредственно у индивидуального предпринимателя, без найма преподавателей. Получение лицензии ИП законом не предусмотрено.

Сроки получения денег по налоговому вычету

Желающий оформить получение вычета, подает необходимые документы в территориальную налоговую инспекцию, которая проводит проверку полноты и достоверности изложенных в них сведений. За образец можно взять документы, приложенные ниже. О результатах завершенной проверки инспекция уведомляет налогоплательщика. При положительном решение на его имя выполняется безналичный перевод.

Выплата данного вычета разрешена лишь за уже оплаченный период обучения. Документы на вычет подаются спустя календарный год после оплаты учебы. На практике налоговая инспекция производит перечисление денег по вычету через 3-4 месяца после подачи заявителем документов.

Размер выплачиваемой компенсации по затратам на обучение не должен превышать сумму уплаченного за год НДФЛ.

Совет! Если размер заработной платы одного из родителей не позволяет получить налоговую компенсацию в полном объеме — оформите недостающую сумму на второго работающего родителя.

Налоговый вычет выплачивается за полное время обучения, не исключая академический отпуск.

Важно! Получаемые гражданами суммы налогового вычета не подлежат налогообложению!

Используя налоговый вычет можно получить возврат средств, уплаченных за обучение в автошколе.

Налоговый вычет в порядке компенсации затраченных средств на обучение отнесен к категории социальных вычетов, наряду с вычетами по расходам на охрану здоровья или благотворительность.

В 2017 году изменено законодательство в части выплат налоговых вычетов. Пунктом 2 ст. 219 НК РФ разрешено гражданам получать компенсацию затраченных на обучение средств у своих работодателей.

Документы для получения вычета по месту работы

• предоставить в подразделение УФНС по месту проживания заявление установленного образца на производство налогового вычета, а также документы, подтверждающие оплату обучения. Бланк 3-НДФЛ не заполняется;
• через 30 календарных дней получить в налоговой инспекции уведомление, позволяющее получить деньги по налоговому вычету;
• обратиться к работодателю с заявлением о выплате ему налогового вычета. К заявлению прилагается образец уведомления УФНС о праве на налоговый вычет за произведенную оплату обучения;
• работодатель в течение месяца выплачивает работнику затребованный налоговый вычет. В этом случае удержанный за предыдущие месяцы НДФЛ не пересчитывается.

Изменения в законодательстве в 2017 году

Теперь гражданам по месту трудовой деятельности могут предоставляться вычеты по следующим видам затрат:

• негосударственные пенсионные фонды;
• пенсионное страхование;
• страхование жизни;
• формирование накопительной части трудовой пенсии;
• обучение в автошколе.

Компенсации по перечисленным видам социальных расходов граждан могут выплачиваться до завершения отчетного периода, при соблюдении следующих условий:

• имеются документы, подтверждающие расходы работника (выдают в автошколе или иное заведение);
• заключен пятилетний договор страхования;
• работодатель перечисляет взносы работника по договорам страхования в соответствующие фонды либо в страховые компании;
• сумма полученных в течение года налоговых вычетов ограничена 120 000 руб.

Применение новых, принятых в 2017 году правил осуществления налоговых вычетов, позволяет гражданам выбирать виды собственных расходов, которые могут возмещаться посредством налоговых вычетов. Станет ли удобнее от такого нововведения работникам и работодателям — покажет практика.

Post Views: 510

Когда гражданин или гражданка Российской Федерации вознамерились вернуть 13% налога на доход, который был удержан с его заработной платы, то следует точно знать, какие документы следует подавать и как правильно их заполнять.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Эти выплаты могут возвращаться только по определенным законодательством причинам. Такая процедура обусловлена различными нюансами в оформлении, сроками выплат и подачи бумаг, а также отличной ориентировкой в тех ситуациях, когда именно разрешается просить о возвращении уже выплаченных бюджету обязательных сборов.

По каким причинам

Все, что налогоплательщики хотят по закону вернуть обратно от налоговой инспекции, называется налоговым вычетом. Регулируются решения подобных задач при помощи Налогового Кодекса Российской Федерации (далее – ).

Производить его могут чиновники государственной службы только при определенных обстоятельствах, которые освещены законодательными нормативами.

Вообще возвраты налогов, в частности НДФЛ, можно разделить на три составные части такого механизма взаимодействия госбюджета с налогоплательщиками:

В случае с ситуацией обучения налогоплательщик имеет право на возврат части оплаты, которую он производил за собственную учебу либо же за учебу своего близкого человека.

Способ реализуется следующим образом. Сначала высчитывают сумму, подлежащую к выплате налогоплательщику, которая определяется как 13% от стоимости за обучение за определенный календарный год (ли несколько лет, но не более 3-х).

После этого на выведенную в итоге сумму уменьшается налоговая база по НДФЛ. Такое уменьшение производится на основании пп.2 п.1 и НК РФ.

Оно обозначает, что вернуть подоходный налог можно при следующих обстоятельствах, сложившихся из-за образовательного процесса:

1. Собственное обучение или оплата за учебу своих ближайших родственников:
   • детей – родных и усыновленных;
   • сестер, братьев;
   • находящихся под опекой иждивенцев.
2. Образовательное учреждение обязательно должно быть лицензировано.
3. Для прохождения учебного процесса самим налогоплательщиком могут быть соблюдены следующие условия:
   • форма обучения может быть любой;
   • возраст не имеет ограничений;
   • на каждый год действует лимит суммы по максимальному социальному вычету – 120 000 руб., которой производится вычисление 13% – к выплате назначается максимальная сумма по одному году в размере 15 600 руб.
4. Когда оплачивается учеба родственников, тогда возврат НДФЛ возможен при следующих условиях:
   • обучающиеся родные должны быть по возрасту не старше 24 лет;
   • отделение учебы обязательно должно быть дневным;
   • финансовый предел возвратных сумм по каждому году за каждого учащегося родственника составляет 50 000 руб. : 100 х 13% = 6 500 руб.
5. Суммы для вычета по налогу на доход складываются на основании платежных документов, подтверждающих оплату за обучение. Это могут быть квитанции, чеки или платежки.
6. Налогоплательщик должен быть гражданином РФ, проживать на территории России в течение последних 183 дня, а его доход должен облагаться 13-процентным подоходным сбором.
7. Сумма к возврату не может быть той суммы, которая фактически выплачивалась в госбюджет в виде подоходного налога.

Если оплату за учебу детей родители осуществляли материнским капиталом, то такие суммы не подлежат возвратному налоговому вычету.

В случае частичной оплаты материнским капиталом, можно будет вернуть подоходный налог только за ту сумму, которая погашалась собственными средствами, а не государственной финансовой поддержкой.

Кто подает

Заявление подается тем гражданином (или гражданкой), который желает получить обратно уплаченный ранее в бюджет страны процент подходного налога. Если налогоплательщик учился сам, тогда дополнительно совершать каких-либо действий в оформлении документации не нужно.

Но на случай, когда налогоплательщик оплачивает обучение своего ребенка или другого члена семьи, то в договоре с образовательным учреждением обязательно следует указать, что оплачивать учебу будет именно налогоплательщик. Точно также его фамилия и инициалы должны быть указаны во всех платежных квитанциях.

К заявлению обязательно следует приложить следующие документы:

• справка с места работы по форме (обязательно оригинал!);
• заранее заполненная декларация по форме ;
• договор с учебным заведением и обучающимся;
• копия лицензии образовательного заведения;
• договор с работодателем;
• персональные документы налогоплательщика – паспорт, ИНН и другие необходимые бумаги;
• все платежки, подтверждающие оплату за учебу;
• если налогоплательщик платил за детей или братьев, сестер, тогда нужно предъявить документы, подтверждающие родственные связи;
• свидетельство о рождении ребенка, брата или сестры;
• справка с места учебы ребенка, брата или сестры (оригинал).

По большому счету налоговая служба рассматривает в качестве заявления именно декларацию по форме № 3-НДФЛ.

Однако в виду того, что декларация не предусматривает заполнения в ней реквизитов счетов, куда следует перечислять денежные средства, обычное заявление следует подавать обязательно ( НК РФ).

Поэтому такое заявление уже подается не с просьбой получить налоговый вычет, а с просьбой вернуть подоходный налог на счет тех реквизитов, который указывает в заявлении налогоплательщик.

Куда подавать заявление на возврат НДФЛ за обучение

Все документы, в том числе и декларацию вместе с заявлением, следует подавать в ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) по месту жительства.

Даже, если родственник, за которого была оплачена учеба, проходил образовательный процесс в учебном заведении в другом регионе, городе или даже стране, все равно документацию подает налогоплательщик по месту своей регистрации.

Нужно просто выяснить, где находится территориально ближайший к месту жительства отдел налоговой службы, и обратиться туда.

Но если хочется сэкономить больше времени, тогда законом разрешается писать заявление в бухгалтерии своего работодателя.

В этом случае возврат будет осуществляться непосредственно работодателем, а налогоплательщику не придется ждать перечислений денег из госбюджета.

Как его составить, образец

Типовой формы, как таковой, для заявления нет. Однако есть стандартная форма, которая ориентирована на привычное всем кадровикам содержание документа.

В целом, бумага должна содержать следующие основные пункты:

1. Шапка заявления:
   
2. Название документа указывается прописными буквами по центру строки.
3. Суть бумаги излагается в тексте заявления сразу под названием документа. Она должна содержать следующие главные моменты:
   • какого характера налоговый вычет;
   • за какой именно календарный год следует сделать возврат;
   • какой размер суммы, подлежащей возврату;
   • указать реквизиты, по которым следует произвести перечисления.
4. Заканчивается документ указанием фамилии с инициалами налогоплательщика, его подписью и датой, когда было составлено заявление.

Так, к примеру, некоторые налоговые службы предпочитают, чтобы помимо названия их территориального отдела в шапке документа была указана должность и фамилия их руководителя.

Поэтому сам бланк такого заявления можно найти либо на сайте федеральной налоговой службы, либо же приехать самому в налоговую и взять у них такой бланк.

Отличия в бланках между разными территориальными отделениями могут встречаться, но они будут несущественными.

Сроки

Документ подается в налоговую службу не в текущем году (календарном), когда была совершена оплата за учебу, а после его завершения. Это делается по итогам года, который прошел.

Не стоит затягивать с подачей заявления дольше 3-летнего периода потому, что срок давности по получению возвратных сумм определен именно в 3 года с того момента, как закончится год, в который была совершена оплата за учебу.

По скорости осуществления выплат наиболее удобным считается подача заявления через работодателя. Тогда не нужно будет ожидать 4- месяцев проверки налоговой инспекцией, а работодатель сам сможет реализовать механизм возврата НДФЛ за обучение.

Работник будет просто в течение определенного периода времени получать зарплату без вычетов подоходного налога.

Оплата за учебу не всегда может возмещаться в виде возврата подоходного налога. Для этого должны быть соблюдены определенные условия.

За оплату своего образования или образования своих детей налогоплательщики вправе возместить часть подоходного налога. Такое возмещение является разновидностью . Об особенностях заполнения заявления на в связи с расходами на обучение и других особенностях оформления данного вычета подробно рассказано в этой статье.

Пример расчёта

Данный вид социальной налоговой компенсации имеет свои ограничения. Так вернуть можно не более 13% от затраченной на образование суммы, причём в расчёт возмещения не входят затраты свыше 120 000 руб. на личное образование и свыше 50 000 руб. на образовательные услуги для детей, при условии, что объём уплаченного подоходного налога не меньше положенной величины возврата.

Рассмотрим несколько примеров расчёта вычета.

Годовая цена обучения составила 200 000 рублей при ежемесячном окладе сотрудника в 30 000 руб. С учётом максимальных затрат, с которых можно получить возврат за обучение , налогоплательщик вправе возместить:

• 120 000 х 13% = 15 600 руб.

Эта цифра не превышает уплаченный за год НДФЛ:

• 30 000 х 12 х 13% = 46 800 руб.

Затратив на образование ребенка 40 000 руб., налогоплательщик вправе претендовать на следующий возврат НДФЛ:

• 40 000 руб. х 13% = 5 200 руб.

Вычет за образовательные услуги можно оформить как за собственное образование, так и за обучение детей, брата, сестры или опекаемого.

Для этого обязательно выполнение следующих пунктов:

• Наличие у учебного заведения соответствующей лицензии на образовательные услуги.
• Собственное образование попадает под социальный возврат не зависимо от возраста физического лица и формы обучения. Единственное ограничение – это максимальный размер социальной компенсации в 120 000 руб.
• Предел расходов для , брата, сестры или опекаемого составляет 50 000 руб., кроме того, возврат можно получить, только если перечисленные родственники обучаются очно и их возраст не достиг 24 лет.
• Компенсации подлежат фактические понесённые расходы, подтверждённые квитанциями и чеками.
• Использование средств материнского капитала на образовательные услуги для детей не подлежит возмещению.
• Обязательным условием для получения компенсации является получение дохода, с которого удерживается 13% налога. Если объем удержанных налоговых выплат меньше суммы, подлежащей компенсации, то вернуть получится только сумму фактически уплаченного за год налога.

Заявление на возмещение излишне уплаченного НДФЛ за образовательные услуги не имеет строгой формы и может быть написано произвольно. Отказать в приеме такого заявления ФНС не могут.

Каким бы способом ни заполнялись данные документы, общим правилом является отсутствие помарок и исправлений. Все листы декларации должны быть подписаны заявителем.

На каждом листе должна стоять дата и ИНН.

Титульный лист

На первом листе заявления указывают следующие данные:

1. Номер заявления
2. Код налоговой инспекции
3. Статью и причину переплаты
4. Код налогового периода
5. Код ОКМО
6. Количество страниц

Второй лист

Указывается повторно ИНН, банковские реквизиты счёта, куда необходимо перевести сумму возврата, фамилия и инициалы заявителя.

Третий лист

Содержит фамилию и инициалы, паспортные данные и адрес регистрации заявителя.

Как сдать в инспекцию заявление

Заявление можно сдавать лично либо через законного представителя. Также допускается подача документов путём отправки через почту личный кабинет налогоплательщика ФНС или . Для отправки данных через данные сервисы необходимо быть зарегистрированным в них и пройти процедуру подтверждения личности.

Образец заполнения заявления на возврат налога по обучению

Титульный лист

Второй лист

17.04.17 456 643 13

Для всех, кто оплачивал вуз, детский сад или автошколу

Вычет можно получить за себя или за близких родственников - детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, - если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Сколько денег можно получить

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, - 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы : до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р . Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет рассчитывают из дохода

Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц. В год она заработала 960 000 рублей . Из этой суммы на руки она получила 835 200 Р . 13% подоходного налога за нее заплатил работодатель - 124 800 Р .

Настя потратила на обучение 40 000 Р , по 20 000 Р за семестр. Она подала заявление на налоговый вычет.

После подачи заявления налоговая вычтет расходы на образование из доходов Насти за год и пересчитает ее НДФЛ:

(960 000 − 40 000) × 0,13 = 119 600 Р

Получается, что Анастасия должна была заплатить 119 600 Р , но на самом деле заплатила 124 800 Р . Налоговая вернет ей переплату:

124 800 − 119 600 = 5200 Р

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Как получить налоговый вычет

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы - подавайте заявление там. Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта Госуслуг.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Рассказываем не только про вычеты

Но и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

Как собрать документы

1. Документы из учебного заведения - подтвердить, что учебное заведение настоящее.
2. Справка 2-НДФЛ - подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы - подтверждают ваши притязания на вычет.
4. Заявление о возврате части НДФЛ - документ, по которому налоговая будет платить.
5. Копия паспорта - просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков. Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек. Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали . Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

Заявление о возврате НДФЛ. Заполните его от руки или в электронном виде. В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который государство перечислит вам деньги.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Как подать заявление в налоговую

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете - тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Запомнить

1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой . Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
4. Если увольняетесь с работы - сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.